Ma jednak nad nim – co już pokazaliśmy - zdecydowaną przewagę - jest bardziej dostępny dla małych i średnich firm. Koszt faktoringu w dużej mierze zależy od tego, na jaki rodzaj usługi zdecyduje się firma.

Podstawowym kosztem faktoringu są odsetki płacone za okres używania zaliczki naliczanej od momentu jej wypłacenia do ostatecznego rozliczenia transakcji faktoringowej. Faktorzy w Polsce wypłacają najczęściej 70 – 90 % zaliczki.

Jedynie w incydentalnych przypadkach jest to kwota zbliżona do nominalnej. Reszta kwoty jest zatrzymywana przez faktora jako zabezpieczenie przed możliwym ryzykiem. Odsetki te naliczane są według stopy na którą składa się Wibor jednomiesięczny (WIBOR 1M) plus marża firmy faktoringowej.


Oprócz odsetek standardowych występują także inne koszty:

• Prowizja faktoringowa – dla każdej transakcji (od 0,15% do 3 % w zależności od firmy). Jest ona pobierana od wartości konkretnej faktury, którą klient przedstawia do wykupu. Może być też podana kwotowo;

• Odsetki ustawowe - za przekroczenie terminu płatności przez dłużnika (naliczane tylko na wyraźne życzenie klienta);

• Opłaty za usługi dodatkowe – np. takie jak analiza dłużników, egzekucja sądowa, windykacja, obsługa prawna. Ich wysokość zależy indywidualnie od oferty danej firmy faktoringowej, ale są to stawki zdecydowanie niższe od rynkowych (efekt skali);

• Reasekuracja transakcji w przypadku faktoringu pełnego – od 0,3% do 0,49% wartości transakcji;

• Opłaty za niewykorzystany limit – jeśli nie przeznaczymy faktorowi za dany okres faktur o odpowiedniej wartości do wykupu, opłaty sięgają rzędu 0,2% do 0,3% wartosci limitu;

• Inne koszty – można tu wyróżnić prowizję przygotowawczą od limitu miesięcznego zaangażowania (wartości faktur przedstawianych do wykupu) w wysokości 1% wartośi limitu;

• Czasu finansowania - jest to okres, w którym faktorzy finansują wierzytelność. Opóźnienia w spłacie zobowiązań przez dłużników mogą wpłynąć na podwyższenie ustalonego oprocentowania;

• Sposobu naliczania odsetek - można tu zawrzeć również ich wysokość. W zależności od tego, w jaki sposób są naliczane odsetki: z góry czy z dołu, inna jest kwota pozostawiana do dyspozycji klienta. W efekcie im dłuższy jest okres finansowania i im większa jest wysokość wypłaconej zaliczki, tym lepiej dla klienta korzystającego z usług instytucji faktoringowej;

Analizując powyższe koszty można dojść do wniosku, że faktoring jest dość drogą usługą. Rzeczywiście porównując tę formę finansowania z tradycyjnym kredytem zaciąganym w banku, jest ona droższa. Nie można jednak pominąć faktu, że banki coraz bardziej ograniczają dostęp do kredytów, wymagają dodatkowych zabezpieczeń, a w takiej sytuacji faktoring może okazać się bardzo pomocny, ponieważ nie jest zależny od dostępności kredytów bankowych.

Na uwagę zasługuje też fakt, że w przypadku faktoringu bardzo szybko otrzymujemy pieniądze, a droga do ich uzyskania nie jest zbiurokratyzowana jak w banku. Dodatkowo zauważmy, że ponosząc takie koszty uzyskujemy wiele korzyści dodatkowych np. profesjonalne zarządzanie należnościami, obniżenie kosztów, fachowe doradztwo, pomoc w dochodzeniu należności i wiele innych.

„Zanim zapytamy faktora „ile to będzie kosztować?” warto najpierw dokładnie dowiedzieć się na co możemy liczyć ze stromy faktora w ramach świadczonej usługi. Czy i jak bardzo faktor jest w stanie odciążyć nas od obowiązków administracyjnych związanych z monitoringiem płatności od naszych odbiorców i upominaniem się o opóźnione należności, czy też stawia głównie na finansowanie - mówi Marcin Zaliwski, Dyrektor Generalny Hilton, Baird Polska Sp. z o. o.

Często tzw. „wstępna oferta” przesłana do nas zanim jeszcze spotkaliśmy się z faktorem i porozmawialiśmy co dokładnie jest nam potrzebne znacznie odbiega od finalnych warunków przedstawionych nam w umowie faktoringowej, którą mamy podpisać” - dodaje.