Z każdym rokiem widać coraz wyraźniej, że ta tendencja powoli się zmienia. Z faktoringu korzystają już teraz setki małych firm w Polsce. To dla nich rynek usług faktoringowych będzie się szybko rozwijał.

Faktoring pozwala doskonale zabezpieczyć się przed zwłoką z płatnościami po stronie kontrahentów. Firma korzysta ze wsparcia finansowego, nie martwi się też o windykację faktur przekazanych do faktoringu. Dzięki tym zaletom coraz więcej firm korzysta z tego prostego i skutecznego narzędzia.

Faktoring może być używany do bieżącego finansowania we wszystkich branżach, gdzie stosuje się odroczone terminy płatności. Odbiorcami usług faktoringowych są przedsiębiorcy, którzy w pewnym okresie utracili płynność finansową, z drugiej jednaj strony świadczą dobry produkt lub usługę. Zdarzają się również niewielkie firmy budowlane.

Faktoring jest usługą adresowaną w szczególności do firm:

• które prowadzą sprzedaż towarów lub/i usług z odroczoną płatnością, dla pewnej stałej (lub powtarzającej się) grupy odbiorców mają problemy z pozyskaniem źródła finansowania np. kredytu bankowego;

• potrzebują szybkiego dostępu do gotówki;

• chcą zdyscyplinować swoich kontrahentów;

• posiadają w bilansie wysoki poziom należności handlowych;

• wykorzystują w pełni środki udostępniane przez bank;

• kiedy firma nie posiada odpowiedniego zabezpieczenia, wymaganego przez banki podczas udzielania kredytu;

• których zamiarem jest realizowanie strategii zwiększania obrotów, stosując długie terminy płatności;

• sprzedających swoje towary lub/i usługi w obrocie krajowym jak i zagranicznym;

• których wysokość kapitału własnego staje się ograniczeniem;

• odnotowujących stale rosnący poziom sprzedaży;

• znających sytuację finansową swoich kontrahentów (dłużników);

• dla których udzielanie kredytów kupieckich wiąże się z rosnącymi kosztami administracyjnymi;

• których sprzedaż charakteryzuje się sezonowością i z tego względu zapotrzebowanie na środki pieniężne uwidacznia się w pewnych okresach;

• dokonujących sprzedaży towarów lub/i usług do sektora publicznego, lub zmonopolizowanego, gdzie terminy płatności są bardzo długie, bądź regulowane z dużym opóźnieniem;

• które chcą zaplanować swoje wpływy i wydatki, sprzedaż i dopływ gotówki.

Nie ulega wątpliwości, że firmy faktoringowe nastawione na obsługę najmniejszych podmiotów muszą być z założenia bardziej elastyczne. Nie wymagają więc, aby klient spełniał jakieś warunki brzegowe dotyczące na przykład wysokości przekazywanych do finansowania faktur, rozdrobnienia sprzedaży na wielu odbiorców, czy też przekazywania do faktoringu wszystkich wystawionych faktur.

Faktoring jest szczególnie korzystnym rozwiązaniem, gdy:

• firma chce mieć szybki dostęp do środków pieniężnych;

• w firmie występują okresowe niedobory gotówki, wynikające np. z przyznania odbiorcom kredytu kupieckiego;

• odbiorcy żądają dłuższych terminów płatności, natomiast firmie zależy na wolumenie sprzedaży i szybkim otrzymywaniu gotówki za sprzedane produkty i usługi;

• firma rozpoczyna współpracę z nowym kontrahentem i nie zna jego pozycji rynkowej i zdolności do terminowego regulowania zobowiązań;

• firma ma stałych odbiorców towarów i usług;

• przedsiębiorstwo chce zdyscyplinować dłużników do terminowego wywiązywania się z płatności;

• ubieganie się o kredyt jest niemożliwe ze względu na brak odpowiedniego zabezpieczenia;

• firma wykazuje nierównomiernie rozłożone w czasie zapotrzebowanie na środki pieniężne (okresowe);

• przedsiębiorstwu zależy na dokładnym planowaniu wpływów i wydatków;

• koszty administracyjne ponoszone z tytułu udzielanych kredytów kupieckich są wysokie;

"Faktoring najlepiej sprawdza się w przypadku firm posiadających zdywersyfikowany portfel stałych odbiorców. Tacy klienci najczęściej korzystają z usług faktoringowych. Nie jest to jednak ograniczeniem. Często faktoring obejmuje finansowanie konkretnych umów, w tym kontrakty, gdzie inwestorem są samorządy. Nie stawiamy ograniczeń odnośnie branż, w których działają nasi klienci korzystający z faktoringu. W praktyce więc jedynym warunkiem jest sprzedaż z odroczonym terminem płatności.” twierdzi Pani Anna Gregorczyk.

„Odbiorcami usług faktoringowych mogą być przedsiębiorstwa, które mają stałych odbiorców towarów i chcą zdyscyplinować dłużników do terminowego wywiązywania się z płatności, natomiast nie dysponują odpowiednim zabezpieczeniem niezbędnym przy ubieganiu się o kredyt. To firmy, którym zależy na dokładnym planowaniu wpływów i wydatków i chcą mieć szybki dostęp do środków pieniężnych” - Krzysztof Tempes, GMAC Commercial Finance.

Rys 9. Faktoring ma zastosowanie we wszystkich branżach i segmentach rynku. Struktura obrotów według branż (%) 2006 - PZF

Jak dodaje Jarosław Jaworski, prezes Coface Poland Faktoring Sp. o.o.: „Faktoring poleciłbym szczególnie firmom, których sprzedaż charakteryzuje się dużą sezonowością. Spiętrzenie sprzedaży w krótkim okresie i możliwość otrzymania zapłaty dopiero po pewnym czasie prowadzi do szybkiego wyczerpania kapitału obrotowego.

W takim przypadku – w efekcie wprowadzenia finansowania sprzedaży przy wykorzystaniu usługi faktoringowej - zachwiana płynność finansowa firmy ulega poprawie”

Faktoring jest skierowany przede wszystkim do przedsiębiorstw, które stosują odroczone terminy płatności i posiadają niewystarczający kapitał własny oraz brak możliwości bądź utrudniony lub ograniczony dostęp do kredytowania bankowego. Z drugiej strony, ich moce produkcyjne nie są w pełni wykorzystane i przyjmowanie kolejnych zleceń, generujących dodatkową sprzedaż, jest możliwe pod warunkiem uzyskania kapitału obrotowego niezbędnego do ich realizacji.

Szczególnie dla małych przedsiębiorców faktoring jest dobrym rozwiązaniem, może być bowiem pierwszym realnym źródłem finansowania ich działalności. Pozwala na oswojenie się oraz stosowanie inżynierii finansowej w swoim przedsiębiorstwie. Często pozwala też na wepchnięcie małej firmy na ścieżkę dynamicznego rozwoju.

Należy zwrócić również uwagę na fakt, iż większość faktorów deklaruje brak ograniczeń branżowych:

„Faktoring oferowany jest dla wszystkich firm, bez względu na branżę, w której funkcjonują, czy wielkość osiąganych przez nie obrotów. Można go zastosować wszędzie tam, gdzie ma się do czynienia z kredytem kupieckim - zarówno w handlu i usługach krajowych, jak i zagranicznych” mówi Krzysztof Tempes, Członek Zarządu GMAC Commercial Finance Sp. z o.o., Dyrektor Sprzedaży i Marketingu.

„Nie ograniczamy grupy odbiorców naszytych usług ze względu na ich profil działalności. Nasza oferta skierowana jest to wszystkich branż, bowiem faktoring opłacalny jest dla wszystkich” Klaudiusz Sytko - Dyrektor FACTOR in Bank.

I jeszcze Jarosław Jaworski, prezes Coface Poland Faktoring Sp. o.o. „Ofertę kierujemy do wszystkich podmiotów gospodarczych, niezależnie od prowadzonej przez nie działalności.”

Jedynie Columbus Faktoring Solutions oraz Magellan SA kierują swoją ofertę głównie do sektora służby zdrowia. Trzeba jednak pamiętać, że niektóre branże z zasady niechętnie są obsługiwane przez faktorów. Są to np.: usługi budowlane, handel detaliczny, produkcja dóbr inwestycyjnych o dużej wartości.