Przedsiębiorca lub osoba zarządzająca przedsiębiorstwem musi stale mieć na uwadze potrzeby inwestycyjne firmy. Dlaczego? Ponieważ na wolnym rynku żadne przedsiębiorstwo bez inwestycji długo nie przetrwa (a już na pewno się nie rozwinie). Z tego powodu inwestowanie jest konieczne, a znalezienie optymalnego finansowania inwestycji, strategicznie ważne dla przedsiębiorstwa.

Jednym z podstawowych celów przedsiębiorstwa jest wypracowanie zysków. Jednak aby osiągnąć ten cel, najpierw trzeba zainwestować pieniądze. Przedsiębiorstwo musi pozyskać lub wygospodarować środki m.in. na maszyny i urządzenia, nieruchomości, środki transportu, ale także na wartości niematerialne i prawne (np. licencje, koncesje, wzory użytkowe, know-how itd.).
Ze względu na ciągły postęp technologii, wzrost konkurencji oraz coraz większe otwarcie polskiego rynku (rosnąca konkurencja ze strony firm zagranicznych) inwestowanie w przedsiębiorstwo jest procesem ciągłym; firma musi regularnie rozwijać swój park maszynowy, unowocześniać produkcję, wprowadzać wyższe standardy. Tak więc przedsiębiorstwo, które chce się rozwijać, albo przynajmniej zachować swoją dotychczasową pozycję na rynku, regularnie musi ponosić nakłady na inwestycje.

Z jakiego źródła zdobyć te, niemałe często, środki finansowe? Jak sprawnie i po możliwie najniższym koszcie pozyskać pieniądze na rozwój? Postaram się w jak najbardziej zwięzły sposób przedstawić możliwe rozwiązania.

Środki własne przedsiębiorstwa
Często spotykanym wśród przedsiębiorców poglądem jest przekonanie, że najlepszym sposobem finansowania inwestycji jest korzystanie ze środków własnych. Forma ta „intuicyjnie” wydaje się najkorzystniejsza ze względu na pozorny brak kosztów pozyskania kapitału, oraz prostotę (np. nie trzeba przechodzić procedur bankowych, brak konieczności kompletowania i okazywania podmiotom zewnętrznym dokumentacji przedsiębiorstwa, dowolność w wykorzystaniu środków itd.). Ta metoda finansowania obarczona jest jednak wieloma wadami.

Po pierwsze środki własne trzeba mieć; a posiadanie znacznych wolnych mocy oznacza zazwyczaj nieefektywne ich wykorzystanie - pieniądze, które powinny pracować m.in. jako środki obrotowe w firmie, są zamrażane. Stąd wspomniany wcześniej brak kosztów kapitału jest tylko pozorny; przedsiębiorstwo tak naprawdę marnuje potencjalny zysk z obrotów tym kapitałem zgodnym z profilem przedsiębiorstwa (np. w firmie produkcyjnej wolne środki powinny być zaangażowane w produkcję). Podsumowując wady i zalety finansowania inwestycji ze środków własnych, okazuje się, że zazwyczaj jest to nieekonomiczna forma.

Kredyty Bankowe
Podstawowym rodzajem finansowania inwestycji w przedsiębiorstwach są kredyty bankowe. Ich największą zaletą jest naturalnie fakt, że możemy inwestować za pomocą pieniędzy pożyczonych od banku nie posiadając własnych środków na całą inwestycję. Oczywiście aby otrzymać w banku kredyt musimy wykazać zdolność do spłaty rat oraz odpowiednie zabezpieczenie.

Zdolność kredytowa jest wyliczana na podstawie historycznych i bieżących wyników finansowych firmy oraz (opcjonalnie) prognozowanych przyszłych zysków osiąganych dzięki kredytowanej inwestycji (na podstawie biznes planu).

Banki oferują wiele różnych kredytów na finansowanie przedsiębiorstw. Kredyty Inwestycyjne oferowane są w PLN oraz walutach obcych (EUR, CHF, USD); zazwyczaj maksymalny okres kredytowania to okres amortyzacji maszyny lub urządzenia (najczęściej 3-7 lat), a w przypadku kredytowania nieruchomości (zakupu, budowy, remontu, adaptacji itd.) maksymalny okres to 15-25 lat. Wymagany udział własny to najczęściej 20% wartości netto inwestycji (podatek VAT często można sfinansować dodatkowym kredytem obrotowym).