W krajach wysoko rozwiniętych wykształciło się wiele rodzajów faktoringu. Jest to np: faktoring pełny, niepełny , mieszany, przyspieszony itd. W Polsce dominują dwa pierwsze rodzaje i właśnie takie rodzaje umów są oferowane przez polskich faktorów.

Faktoring pełny

Zwany inaczej faktoringiem bez regresu, zupełnym, bez roszczenia zwrotnego lub właściwym.
Najważniejszą funkcją, która dotyczy tego rodzaju faktoringu, jest przejęcie ryzyka za niewypłacalność dłużnika . Dzięki takiej umowie cesja wierzytelności, której dokonuje klient na konto firmy faktoringowej jest definitywna i dla klienta nie ma już znaczenia czy dłużnik zapłacił swoje zobowiązanie czy nie. Faktor po podpisaniu umowy o faktoring pełny nie może występować z regresem do zbywcy wierzytelności. Przejmuje tym samym pełne ryzyko w przypadku nie zapłacenia należności przez kontrahenta.

Oczywiście za pozbycie się ryzyka handlowego, klient firmy faktoringowej musi zapłacić odpowiednio więcej. Jest tylko jedna możliwość zwrotu się z regresem do faktora: wtedy, kiedy odbiorca towarów ma zastrzeżenia co do jakości bądź ilości dóbr, które kupił. Jest to jedyny przypadek, kiedy faktor może zwrotnie przenieść wierzytelność wierzytelność powrotem na faktoranta.

Niestety ten rodzaj faktoringu jest w naszym kraju stosowany jeszcze niezwykle rzadko. Wynika to z kosztów i niechęci faktorów do przejmowania ryzyka dłużników klientów. Taka umowa jest zawierana głównie wtedy, gdy faktor upewni się co do wypłacalności dłużnika.

Faktoring pełny jest stosowany głównie przy obrocie eksportowym i zaczyna zajmować w ofercie faktorów coraz ważniejsze miejsce.

Faktoring niepełny.

Inaczej niewłaściwy, niezupełny, z roszczeniem zwrotnym, z regresem. Rózni się tym od faktoringu pełnego, że nie wraz z cesja wierzytelności na faktora nie przechodzi ryzyko niewypłacalności dłużnika klienta.

Podczas funkcjonowania takiej umowy faktor finansuje umowy, rozlicza wierzytelności, ale nie zabezpiecza wspomnianego ryzyka niewypłacalności. Kiedy dłużnik nie ureguluje w oczekiwanym terminie swoich wierzytelności – faktor zwraca się do przedsiębiorcy o przeniesienie zwrotne tej wierzytelności. W takim przypadku faktorant musi zwrócić faktorowi otrzymaną wcześniej zaliczkę i sam na drodze sądowej musi dochodzić swoich praw.

Sytuacja, że faktor nie przejmuje ryzyka niewypłacalności musi być umieszczona w umowie faktoringowej. Jeśli taka kwestia nie jest zawarta w umowie to znaczy, że umowa została zawarta na faktoring pełny.

Taki rodzaj faktoringu jest powszechnie stosowany przez wszystkie spółki faktoringowe, bowiem jest korzystny dla faktora ( w przypadku braku spłaty zobowiązania przez kontrahenta – faktor ma prawo wymagać tej spłaty od swojego klienta).

Koszt takiego faktoringu jest niższy niż faktoringu z przejęciem ryzyka, gdyż w tym przypadku ryzyko faktora jest ograniczone. W przypadku faktoringu z regresem często żadane jest podpisanie weksla In blanco, które stanowi dla faktora odpowiednie zabezpieczenie transakcji.

Szukasz kapitału dla Twojej firmy? Chcesz skorzystać z usług faktoringowych i poprawić płynność finansową? Porozmawiaj z doradcą on-line albo wyślij do niego formularz zgłoszeniowy .