Decyzje finansowe dotyczące struktury i rodzajów finansowania spełniają kluczową rolę w zarządzaniu przedsiębiorstwem, przyczyniają się jego przetrwania firmy na rynku, a także do umocnienia pozycji konkurencyjnej. Kiedy przedsiębiorstwo traci płynność finansową może skorzystać z kredytu bankowego lub coraz popularniejszego faktoringu. Zobacz który rodzaj finansowania jest lepszy dla Twojej firmy.
Faktoring jest porównywany z obrotowym kredytem bankowym, dlatego warto przyjrzeć się podobieństwom i różnicom tych alternatywnych form finansowania i pokazać możliwości ich zastosowania w działalności przedsiębiorstw.
Poniżej porównanie kredytu z faktoringiem
| Kredyt obrotowy | Faktoring |
| CZAS TRWANIA |
Z reguły jest to jeden rok.
Spłata w ratach. Istnieje ryzyko, że po pierwszej wpłacie może pojawić się zapotrzebowanie na środki pieniężne właśnie wycofane z obrotu. | Czas nieokreślony.
Umowa długoterminowa o charakterze ciągłym.
Przedsiębiorca sam decyduje, kiedy ma mu być wypłacona zaliczka. |
| CEL WYKORZYSTANIA ŚRODKÓW |
| Określony, kontrolowany przez kredytodawcę. | Nieokreślony – zgodnie z potrzebami bieżącymi. |
| WYSOKOŚĆ FINANSOWANIA |
| Proporcjonalna do obrotów. | Ograniczona do określonej w umowie kwoty. |
| ZABEZPIECZENIE |
| Twarde, kosztowne, trudne do ustanowienia i czasochłonne np. hipoteka. | Słabe, łatwe do ustanowienia, szybka procedura. |
| ANALIZOWANE PODMIOTY |
| Kredytobiorca | Dłużnicy (odbiorcy) i historia współpracy |
| CZYNNOŚCI DODATKOWE |
| Brak | Kompleksowe zarządzanie należnościami |
| FINANSOWANE ZDARZENIA |
| Przyszłe | Przeszłe |
| WPŁYW NA BILANS |
| Kredyt podwyższa wartość pasywów w bilansie, zwiększa udział środków obcych a tym samym obniża zdolność kredytową. | Polepsza strukturę finansów firmy, zwiększa wiarygodność firmy, poprawia zdolność kredytową, zmniejsza udział należności. Faktoring podwyższa zobowiązania warunkowe, które nie mają wpływu na bilans, więc nie wpływa na niego negatywnie. |
| ODSETKI KARNE |
| W całości obciążany jest kredytobiorca. | Obciążani są dłużnicy klienta (odbiorcy), choć często by nie popsuć z nimi relacji, rezygnuje się z takiej formy upomnienia. |
| SYSTEM ROZLICZENIOWY |
| Bank preferuje faktury o dużych nominałach, wystawiane z małą częstotliwością, ponieważ nie ma wystarczająco wydajnego systemu rozliczeniowego. | Wydajny system rozliczeń pozwala na obsługę dowolnej ilości faktur o każdym nominale. Nie ma tu znaczenia częstotliwość wystawiania faktur. |
| NIETERMINOWE SPŁATY |
| Bank zajmuje konta kredytobiorcy. | Faktor przez okres tolerowanego opóźnienia z 99% skutecznością stara się odzyskać płatność od dłużnika. |
Zabezpieczenia
Najczęściej stosowanymi zabezpieczeniami w przypadku faktoringu są: weksel własny in blanco oraz cesje wierzytelności z rachunku dostawcy towarów i usług. W szczególnych przypadkach firma faktoringowa wymaga poręczenia wystawionego przez dostawcę weksla własnego in blanco.
Analiza podmiotu
Analiza głównie dłużników a nie dostawcy, jest dla klienta instytucji faktoringowej bardzo dogodne. Niejednokrotnie, jeśli jego sytuacja nie pozwalałaby na pozyskanie środków finansowych z banku, fakt ten nie ograniczy przedsiębiorcy dostępu do usług faktoringowych.
Usługi dodatkowe
Dzięki usługom dodatkowym przedsiębiorca może korzystać z szeregu instrumentów pomocnych przy zarządzaniu firmą. Faktor przejmuje na siebie prowadzenie kont rozliczeniowych, zarządzanie wierzytelnościami a nawet windykację długów. Korzystanie z usług dodanych przez przedsiębiorcę stanowi sposób na zrekompensowanie wysokości kosztu faktoringu.
