Faktoring służy nie tylko zapewnieniu środków finansowych na realizację bieżącej działalności przedsiębiorstwa, ale także sprawnemu i skutecznemu udrożnieniu przepływu finansów wewnątrz firmy. Współczesny rynek produktów i usług finansowych oferuje wiele możliwości wsparcia działalności przedsiębiorstw, oferując różnorodne źródła jej bieżącego finansowania. Najpopularniejsze z nich to faktoring oraz kredyt obrotowy. Ponieważ artykuł stanowi część Miesiąca z Faktoringiem, siłą rzeczy zatrzymam się na przedstawieniu argumentów na korzyść tego pierwszego rozwiązania, czyli faktoringu.
Zacznę od stwierdzenia, które być może nie dla wszystkich jest oczywiste: faktoring służy nie tylko zapewnieniu środków finansowych na realizację bieżącej działalności przedsiębiorstwa, ale także sprawnemu i skutecznemu udrożnieniu przepływu finansów wewnątrz firmy. Dzięki faktoringowi przedsiębiorstwo może liczyć na natychmiastowe „odblokowanie pieniędzy zamrożonych w należnościach”, ponieważ faktor nie tylko przejmuje (nabywa) należności firmy, ale w tym samym czasie wpłaca także na jej konto zaliczkę na poczet całkowitej sumy.
W trakcie realizacji umowy faktoringowej faktor przejmuje na siebie również wszystkie kwestie związane z monitorowaniem spłat oraz prowadzeniem kont odbiorców klienta. Dla firmy korzystającej z usługi faktoringowej oznacza to dodatkową korzyść, ponieważ zaoszczędzony czas może przeznaczyć na zarządzanie organizacją. Kolejny bonusem tego typu współpracy jest fakt delegowania do obsługi klienta wykwalifikowanego i doświadczonego pracownika (konsultanta), który służąc stałą pomocą w trakcie realizacji umowy „zdejmuje” z klienta konieczność pamiętania o terminie spłaty należności czy kontroli ewentualnych opóźnień. W ten sposób ryzyko strat z tytułu nieściągalności należności spada praktycznie prawie do zera, co jest dla firmy kolejnym atutem.
Do oceny transakcji stosujemy podejście uwzględniające specyfikę faktoringu jako instrumentu polegającego na finansowaniu wierzytelności klienta, która wymaga innego podejścia do oceny ryzyka tego typu transakcji, m.in. poprzez umiejętne dokonywanie oceny wierzytelności i strukturyzowanie transakcji umożliwiające zmniejszenie poziomu wymaganych prawnych zabezpieczeń. Jest to jeden z najważniejszych elementów naszej przewagi nad bankami stosującymi podejście kredytowe. Przejawia się to m.in. w konieczności spełnienia przez firmę wielu kryteriów określających jej tzw. „zdolność kredytową”, czy żądaniu ustanawiania przez firmę zabezpieczeń majątkowych. Dlatego też światowe tendencje polegające na tworzeniu wyodrębnionych profesjonalnych podmiotów faktoringowych skutkują zdecydowanie szerszym zakresem oferty, lepszą obsługą transakcji, dokładniejszą znajomością oczekiwań klientów, a także szybszym podejmowaniem decyzji
| Faktoring jest mniej sformalizowany od kredytu i wymaga mniejszej liczby zabezpieczeń niż kredyt. Faktor nie wymaga zabezpieczeń materialnych, takich jak zastaw hipoteczny czy zastaw rejestrowy na majątku. Podstawowym zabezpieczeniem jest w faktoringu wykupiona wierzytelność. Taka postać rzeczy jest bardzo istotna zwłaszcza dla firm młodych, które nie mogą wylegitymować się od razu bardzo dobrymi wynikami finansowymi. Startujące firmy miewają kłopoty z uzyskaniem finansowania w postaci kredytu, także obrotowego – chyba, że wcześniej udało im się zyskać zaufanie banku i ten prowadzi już rachunek rozliczeniowy firmy. Kredyt jest kierowany przede wszystkim do firm o udokumentowanej historii, działających na rynku już jakiś czas, zazwyczaj 2-3 lata. Krzysztof Kuniewicz, dyrektor generalny Bibby Factors Polska ( więcej ) |
Należy pamiętać także o tym, że każdemu z klientów przedstawiana jest oferta przygotowana specjalnie dla niego, z uwzględnieniem specyfiki jego działalności, liczby i rodzaju kontrahentów, a także potrzeb w zakresie finansowania. Ten aspekt świadczy o elastyczności usługi, umożliwia bowiem przygotowanie umowy skrojonej ściśle według zapotrzebowania konkretnej firmy czy przedsiębiorstwa.
Na zakończenie podsumowania zalet faktoringu chciałbym nadmienić, że usługa ta stale się rozwija, starając się jak najpełniej dopasowywać do dynamicznie zmieniających się potrzeb firm i przedsiębiorstw. Przykładem takiej ewolucji może być usługa prefinansowania, którą jako GMAC Commercial Finance zaczęliśmy oferować dwa miesiące temu. W ogromnym skrócie można powiedzieć, że prefinansowanie to usługa umożliwiająca wypłatę środków na poczet przyszłych wierzytelności klienta, czyli tych, które dopiero powstaną w stosunku do jego odbiorców. Jest ponadto nie tylko źródłem finansowania realizacji przez klienta dostaw lub usług wobec jego odbiorców, ale również umożliwia finansowanie jego dostawców przed powstaniem wierzytelności przysługującej klientowi wobec jego odbiorcy.
W celu zobrazowania funkcjonowania usługi, posłużę się przykładem firmy - producenta, która potrzebuje środków na zakup surowców. Zwraca się do nas o prefinansowanie, podpisuje z nami umowę, składa zamówienie na surowce do dostawcy, a następnie dokonujemy wypłaty niezbędnych kwot. Dysponując surowcami nasz klient produkuje towar, przekazuje go odbiorcy i wystawia fakturę, co oznacza powstanie wierzytelności. Od tego momentu mamy do czynienia z klasycznym faktoringiem istniejących już wierzytelności.
