• Reasekuracja transakcji w przypadku faktoringu pełnego – od 0,3% - 0,49% wartości transakcji;
• Opłaty za niewykorzystany limit – jeśli nie przeznaczymy faktorowi za dany okres faktur o odpowiedniej wartości do wykupu, opłaty sięgają rzędu 0,2% - 0,3% wartości limitu. Warto zaznaczyć, że niektórzy faktorzy nie stosują tej opłaty;
• Inne koszty – często za tzw. usługi dodatkowe, przykładowo za rozksięgowanie transakcji faktoringowych objętych umową czy prowizja przygotowawcza od limitu miesięcznego zaangażowania (wartości faktur przedstawianych do wykupu) w wysokości 0,1% wartości limitu.

Wysokość prowizji i opłat jest bardzo szacunkowa i zależy między innymi od Państwa zdolności negocjacyjnych, wielkości obrotu przeznaczonego do faktoringu, standingu firmy czy jakości faktur przeznaczonych do faktoringu. Niektórzy faktorzy upraszczają system opłat i prowizji obejmując jedną opłatą całość transakcji.

Poniżej prezentujemy symulację kosztów wynikających z podpisania umowy faktoringowej (symulacja bazuje na rzeczywistej ofercie finansowania Klienta z branży handlowej) :

Klient o rocznych obrotach wysokości 60 mln złotych chciał objąć faktoringiem 12 odbiorców, którzy regulują swoje zobowiązania w terminie 60 dni. Klient oczekiwał finansowania w wysokości 90% wartości faktury w terminie kilku dni od jej wystawienia. Określono, że klient potrzebuje limitu (maksymalnego poziomu finansowania) w wysokości 5 mln złotych.
Faktor zaproponował ofertę o następujących parametrach:

• Marża ponad WIBOR 1M: 1,5%
• Prowizja od faktury przekazanej faktorowi: 0,27%
• Opłata za przyznanie limitu: 0,30% wysokości przyznanego limitu
• Opłata administracyjna: 250 zł

Koszt korzystania z faktoringu o podanych powyżej parametrach wynosi w skali roku 632 288,6 zł (51 300zł płatne co miesiąc oraz 30 500zł płatne przy podpisaniu umowy faktoringowej). Kredyt bankowy zapewniający równoważne finansowanie byłby droższy o ok. 2%.

Dlaczego warto?

• Ponieważ korzystanie z faktoringu wywołuje zmiany wyłącznie po stronie aktywów (tzn. nie stanowi obciążenia finansowego, jak na przykład kredyt bankowy);
• Najczęściej zawierane są umowy bezterminowe, które gwarantują płynność finansową w dłuższej perspektywie czasu, a także poprawiają cykl obrotowości i skracają cykl należności;
• Niższe koszty administracyjne związane ze ściąganiem należności;
• Możliwość scedowania na Faktora monitoringu należności oraz ich windykacji;
• Wcześniej uzyskane należności za pomocą faktoringu mogą być wykorzystane do wcześniejszych spłat zadłużeń, a przez to do uzyskania rabatów – faktoring pozwala firmie na kształtowanie cen jakie płaci i ustalanie terminów płatności;
• Możliwość pośredniczenia Faktora między Dostawcą i jego Odbiorcą w przypadku kłopotliwych spraw związanych z egzekwowaniem należności pozwala Dostawcy utrzymać pozytywne relacje handlowe z jego Odbiorcą;
• Dostawca za pośrednictwem faktoringu pełnego może zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności jego Dłużników, dzięki czemu może spokojnie zaplanować sobie jak ma wyglądać jego działalność operacyjna.

Jak to działa?



1. Faktorant dostarcza towar odbiorcy;
2. Automatycznie kopie faktur są eksportowane do firmy faktoringowej;
3. Faktor wypłaca zaliczkę w wielkości ustalonej w umowie;
4. Odbiorca dokonuje zapłaty za towar/ usługę na rachunek Faktora;
5. Firma faktoringowa regularnie monitoruje spływające należności;
6. Po uregulowaniu należności przez Odbiorcę pozostała wartość faktury trafia na konto Faktoranta.
7. W razie konieczności Faktor może windykować należności bez wiedzy Dostawcy

W związku z trudną sytuacją na rynkach finansowych, banki ograniczają dostęp do kredytów, wymagają dodatkowych zabezpieczeń, często okazuje się, że uzyskanie kredytu jest trudniejsze niż mogłoby się wydawać. W takiej sytuacji faktoring może stanowić interesującą alternatywę, ponieważ nie jest zależny od dostępności kredytów bankowych a ocenie wiarygodności kredytowej podlegają w głównej mierze Państwa odbiorcy, a nie firma.

Na uwagę zasługuje również fakt, że w przypadku faktoringu bardzo szybko otrzymujecie Państwo pieniądze, a droga do ich uzyskania jest mniej zbiurokratyzowana niż w banku. Szczególnie w trakcie trwania umowy procedury składania dokumentów i uzyskiwanie środków od faktorów są zazwyczaj sprawne i efektywne. Warto podkreślić, że faktoring niesie ze sobą wiele korzyści dodatkowych np. profesjonalne zarządzanie należnościami, fachowe doradztwo, pomoc w dochodzeniu należności i wiele innych.

Na ocenę efektywności źródła finansowania składa się nie tylko cena kapitału ale również jego dostępność oraz czas realizacji. A w dwóch ostatnich kwestiach faktoring jest zdecydowanie korzystniejszy od tradycyjnego kredytu bankowego. Problemem może być bariera odpowiedniego limitu oraz posiadania stałych klientów. Przedsiębiorca powinien najpierw się zastanowić, czy faktoring pasuje do jego typu działalności, a dopiero potem kalkulować koszt kapitału uzyskiwany w ten sposób.

Dzięki elastyczności faktoringu na przestrzeni ostatnich lat, liczba przedsiębiorców, którzy zaufali faktorom rośnie w sposób geometryczny i pomimo, że kryzys finansowy nieco przyhamował tempo wzrostu rynku usług faktoringowych, zdarza się, że ostateczna cena tej usługi finansowej jest niższa niż dość drogi kredyt.